Что такое факторинг?
Приготовьтесь к лонгриду!
Факторинг – это финансирование фирм, предоставляющих покупателям отсрочки платежей под уступку денежных требований к дебитору (покупателю).
Иными словами факторинг — это обмен будущей выручки на деньги сегодня. Вы продали товар с условием отсрочки или рассрочки платежа и выставили инвойс клиенту. Этот инвойс — обещание вашей будущей выручки, но деньги от покупателя вы пока не получили. VIMcredit берет этот инвойс и оплачивает его вам раньше, чем это сделает ваш покупатель.
Факторинг — это альтернативная форма финансирования, идеально подходящая для малого и среднего бизнеса, особенно для предприятий, не имеющих длительной и устоявшейся банковской истории с крупным кредитором.
В финансовых кругах популярна поговорка: «банк дает вам деньги только тогда, когда они вам не нужны». Это потому, что банки работают по линейной модели финансирования, основанной на том, что ваш бизнес уже сделал, и активах, которыми вы владеете в настоящее время.
Факторинг обычно называют факторингом дебиторской задолженности, факторингом счетов-фактур и иногда финансированием дебиторской задолженности.
Финансирование под дебиторскую задолженность — это термин, более точно используемый для описания формы кредитования под дебиторскую задолженность. Факторинг используются B2B компаниями, чтобы обеспечить им немедленный денежный поток, необходимый для выполнения текущих обязательств. Факторинг по счету-фактуре не подходит для розничной торговли или B2C компаний.
Вы еще тут? Все это прочитали?!
Тогда еще немного истории, устраивайтесь поудобней.
Факторинг как факт деловой жизни существовал в Англии до 1400 г., а в Америку он пришел с пилигримами около 1620 г. Похоже, что он тесно связан с ранней коммерческой банковской деятельностью. Последнее, однако, развилось за счет расширения финансирования, не связанного с торговлей, такого как суверенный долг. Как и все финансовые инструменты, факторинг развивался на протяжении веков. Это было вызвано изменениями в организации компаний; технологии, в частности, авиаперевозки и технологии общения без личного общения, начиная с телеграфа, затем телефон, а затем компьютеры. Они также приводились и были обусловлены модификациями системы общего права в Англии и Соединенных Штатах.
Правительства опоздали к облегчению торговли, финансируемой за счет факторов. Английское общее право первоначально считало, что, если должник не был уведомлен, уступка между продавцом счетов-фактур и фактором недействительна. Законодательство федерального правительства Канады, регулирующее распределение причитающихся ему денежных средств, по-прежнему отражает эту позицию, как и принятое по образцу законодательство провинциального правительства. В Соединенных Штатах к 1949 году правительства большинства штатов приняли правило, согласно которому должника не нужно уведомлять, что открыло возможность заключения факторинговых соглашений без уведомления.
К двадцатому веку в Соединенных Штатах факторинг все еще оставался преобладающей формой финансирования оборотного капитала для промышленности, которая в то время быстро росла. Отчасти это произошло из-за структуры банковской системы США с ее множеством мелких банков и вытекающими из этого ограничениями на сумму, которую любой из них мог выдать фирме.
В 21 веке основным аргументом в пользу факторинга остается то, что продукт хорошо подходит для потребностей инновационных, быстрорастущих фирм, имеющих решающее значение для экономического роста. Второе обоснование государственной политики заключается в том, чтобы позволить надежному бизнесу избавить поставщиков, сотрудников и клиентов от дорогостоящих, трудоемких испытаний и невзгод, связанных с защитой от банкротства, или предоставить источник средств в процессе реструктуризации фирмы, чтобы он может выжить и расти.
Современные формы
Во второй половине двадцатого века внедрение компьютеров облегчило бухгалтерское бремя факторов, а затем и малых фирм. То же самое произошло с их возможностью получить информацию о кредитоспособности должника. Внедрение Интернета и Интернета ускорило процесс при одновременном снижении затрат. Сегодня кредитная информация и страховое покрытие мгновенно доступны в Интернете. Сеть также позволила факторам и их клиентам сотрудничать в режиме реального времени.
Традиционно факторинг был бизнесом, основанным на отношениях, и факторинговые операции в основном проводились вручную и часто включали личный компонент в рамках процесса построения отношений или этапа комплексной проверки. Это особенно верно для факторинга малого бизнеса, в котором факторинговые компании, как правило, сосредоточены на местном или региональном уровне. Географический фокус помогает им лучше снижать риски, которые они не могли себе позволить из-за меньшего масштаба.
Совсем недавно появилось несколько онлайн-факторинговых компаний, использующих агрегацию, аналитику и автоматизацию для предоставления преимуществ факторинга с удобством и простотой, предоставляемыми Интернетом. Среди этих компания находимся и мы, VIMcredit. VIMcredit используют технологии для автоматизации факторинга и предоставляют услуги через современный веб-интерфейс для дополнительного удобства. Это позволяет обслуживать более широкий круг малых предприятий со значительно более низкими требованиями к доходам без необходимости ежемесячных минимумов и долгосрочных контрактов.